SAGRILAFT para ESAL y fundaciones en Colombia
Ser una entidad sin ánimo de lucro no significa estar exenta de prevenir el lavado de activos. Muchas fundaciones y asociaciones están obligadas a implementar el SAGRILAFT, y el sector es considerado de riesgo por el manejo de donaciones. Te explicamos cuándo aplica y lo implementamos por ti.
Solicitar diagnóstico
¿Las ESAL están obligadas al SAGRILAFT?
Las entidades sin ánimo de lucro (fundaciones, asociaciones y corporaciones) no están exentas por su naturaleza. Las que están vigiladas por la Superintendencia de Sociedades y cumplen los criterios de la norma deben implementar el SAGRILAFT.
Vigiladas por Supersociedades
Las ESAL vigiladas por la Superintendencia de Sociedades que cumplen los criterios de la norma deben implementar el SAGRILAFT.
No hay exención automática
La naturaleza sin ánimo de lucro no equivale a exención: depende de la vigilancia y de los criterios.
Se confirma en diagnóstico
Los umbrales se actualizan; verificamos si tu ESAL está obligada según la norma vigente.
El riesgo LA/FT en las donaciones
Las ESAL reciben y canalizan recursos de terceros (donaciones, cooperación, aportes), lo que las hace atractivas para el lavado de activos y la financiación del terrorismo. Por eso los estándares internacionales ponen el foco en este sector.
Conocer el origen de los recursos y a las contrapartes (donantes, beneficiarios, voluntarios y proveedores) es el corazón del sistema en una ESAL, más allá de cumplir un requisito formal.
El alcance completo del sistema, sus etapas y entregables los detallamos en nuestra consultoría SAGRILAFT.
Obligaciones del SAGRILAFT en una ESAL
Oficial de cumplimiento
Designado por el órgano de dirección de la entidad.
Manual y matriz de riesgos
Políticas y matriz LA/FT/FPADM adaptada a la actividad de la ESAL.
Debida diligencia
De donantes, beneficiarios, voluntarios y proveedores.
Capacitación y reportes
Formación del equipo y reporte de operaciones sospechosas a la UIAF.
Oficial de cumplimiento externo para ESAL
Muchas fundaciones no tienen un área de cumplimiento. Asumimos la función como oficial de cumplimiento externo, con la idoneidad que exige la norma, sin recargar a tu equipo.
Dudas frecuentes del sector
¿Una fundación pequeña está obligada al SAGRILAFT?
Depende de si está vigilada por la Superintendencia de Sociedades y de si cumple los criterios de la norma. No todas las ESAL están obligadas, pero ninguna queda exenta solo por ser sin ánimo de lucro; conviene verificarlo con un diagnóstico.
¿Por qué las ESAL son un sector sensible al lavado de activos?
Porque reciben y canalizan recursos de terceros (donaciones, cooperación, aportes), lo que las hace atractivas para el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
¿Qué exige el sistema respecto de las donaciones?
Conocer el origen de los recursos y a las contrapartes (donantes, beneficiarios y proveedores) mediante debida diligencia, y gestionar ese riesgo dentro del sistema.
¿Quién puede ser el oficial de cumplimiento de una ESAL?
Lo designa el órgano de dirección. Cuando la entidad no tiene un área de cumplimiento, la función puede asumirse de forma externa, con la idoneidad que exige la norma.
¿Tu fundación o asociación necesita implementar el SAGRILAFT?
Acompañamos a las ESAL en el diagnóstico de su obligación y en la implementación del sistema, adaptado a su actividad y al manejo de donaciones.
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